个人所得税 | 07/07/2024
对于许多美国人来说，残障收入在困难时期提供了必不可少的经济支持。如果您目前领取或预计领取残障福利，了解这些福利的征税方式非常重要。税收待遇取决于福利类型，最重要的是，取决于谁支付了保险费。
关键考虑因素：谁支付了这项福利？
残疾收入的纳税取决于谁承担了福利的费用：
- 雇主支付的福利
- 如果您的雇主支付残疾福利，那么您收到的收入就需要纳税，就像您的正常工资一样。
- 这些福利也可能需要缴纳联邦所得税，但根据雇主的残疾计划，它们通常可以免征社会保障税。
- 员工福利
- 如果你用税后钱支付残疾保险，你得到的任何福利都是 不征税.
- 即使您的雇主安排了该保单，只要您支付保费或保费包含在您的应税工资中，福利就被视为由您支付，并且无需纳税。
- 共担责任
- 如果您和您的雇主共同缴纳保费，则福利的税收待遇将按比例计算。归属于您雇主缴费的福利应纳税，而您支付的部分则免税。
示例
- 场景 1:
您的雇主每年为您的残疾保险支付 $780，这笔金额包含在您的应税工资中。由于保费被视为由您支付，因此您根据该保单获得的任何福利均免税。 - 场景 2:
您的雇主每年会为您的残疾保险支付 $780，这笔金额不计入您的应税工资中。在这种情况下，保费将被视为由您的雇主支付，因此您根据保单获得的任何福利都应纳税。
特殊情况
- 永久性丧失或毁容:
如果残疾补助与身体部位或功能的永久性丧失或永久性毁容有关，那么这些补助通常无需纳税，前提是它们不是基于缺勤时间。 - 社会保障残疾保险（SSDI）:
SSDI 福利遵循不同的税收规则。如果您的收入超过 $25,000（个人）或 $32,000（夫妻共同申报），则部分福利可能需要纳税。
州税考虑因素
各州对残疾福利征税的规定可能存在很大差异。有些州可能会对残疾福利征税，而其他州则不会。咨询熟悉您所在州法规的税务专业人士至关重要。
规划残疾保险
在评估您的残疾保险需求时，请考虑您的福利的税收待遇：
- 如果您用税后美元购买私人保险，您只需要替换您的税后收入，因为您的福利不会被征税。
- 如果您的雇主提供残疾保险，请记住，您将因纳税而损失一定比例的福利。如有必要，请考虑用私人保险补充雇主的保险，以确保获得足够的保护。
我们如何提供帮助
处理残疾收入的税务处理可能很复杂，尤其是考虑到联邦、州和社会保障规则时。我们的税务专业人员可以：
- 评估您的残疾福利的税务影响。
- 帮助您规划足够的残疾保险以满足您的财务需求。
- 澄清特定州的税收规则并提供量身定制的建议。
立即联系我们 确保您的残疾收入策略与您的财务目标和纳税义务相一致。